איזו הטבת מס מקבל הגימלאי?

הטבת המס לגימלאים ניתנים בתנאי שהגיע הנישום לגיל חובת פרישה או גיל פרישה. גיל פרישת החובה של אישה או גבר הוא 67. גיל פרישה הוא גבר 67 ואשה 62. גימלאים מקבלים החזר מס אוטומטי כשבמסגרת הטבה זו ניתן ניכוי ממס על הכנסות מריבית בגין פיקדון בתאגיד בנקאי או תוכנית חיסכון בלבד. הטבה זו ניתנת לגימלאים במדיה וביום 1.1.2003 מלאו לאחד מבני הזוג 55 וכן שבשנת המס הרלוונטית הגיע אחד מבני הזוג לגיל פרישת חובה. סכום הניכוי הוא 9,840 שקלים (נכון לשנת 2014). רשות המיסים עורכת את החישוב הפטור ומודיע לבנק ממנו נוכהמס על הסכום המס שיש להחזיר לך לאור הפטור המגיע לך בסעיף זה. החזר הבנק נעשה באופן אוטומטי ושוטף לחשבון הבנק ממנו נוכה המס ללא צורך בהגשת בקשה.

מאת אבי בבאי, יועץ מס.